所得税季报的本年累计金额怎么填,企业所得税季报表本年累计怎么填

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季度所得税申报表累计金额怎么填

按国税函635号的规定，季度所得税报表本期利润总额填-3万，累计利润也为-3万元，累计金额所对应的营业收入和营业成本都指的是本年累计数，报表中的营业收入减营业成本不等于利润总额，三者是没有勾稽关系的。

季度所得税申报流程：第一步，登录电子税局，在电子税务选择“我要办税”，然后点击“税费申报及缴纳”，进入申报界面。

比如说二季度营业收入本年累计金额就要填列1—6月总账科目主营业务收入的贷方累计金额。营业成本填列主营业务成本1-6月本年累计发生额。利润总额填列本年利润总账科目余额。

下面简单说一下：公司第一个首次申报，那么当月数额就是累计数额，也就是填写当月数额，累计数申报系统自动生成的，当第二次申报季度所得税时候，填写第二次申报数额时候，系统自动生成累计数。

季度企业所得税申报表怎么填？说明适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在中国境内设立机构的非居民纳税人在月(季)度预缴企业所得税时使用。

企业所得税本年累计金额怎么填

企业所得税季报的本期数是指:本季度3个月的金额;累计数是损益表的累计金额,如果现在是10月份需报第3季度所得税的纳税申报表,本期数就是7-9月的金额,累计数也就是1-9月的金额。

计算从本年度开始，到汇算清缴时止止，出来纳税人实际已缴纳的所得税额。根据本年度各项收入，应纳税额及税金抵扣情况，将应缴纳税额减去已缴纳税额。最后，将最后计算的税额进行填写即可。

法律分析：对应栏次的‘本年累计金额’填报纳税人截至本税款所属期末，按照国家统一会计制度规定核算的本年累计金额。企业所得税是对我国境内的企业和其他取得收入的组织的生产经营所得和其他所得征收的一种所得税。

第11行“应纳所得税额”：根据相关行次计算结果填报。第11行＝10行，且第11行≥0。第12行“减免所得税额”：填报纳税人截至税款所属期末，按照税收规定享受的减免企业所得税的本年累计金额。

企业所得税中弥补以前年度亏算额是填在本期金额栏还是累计金额栏呢所得税实行按年计算，分月季预缴，只有在预缴时有本期、累计，年终汇算清缴时不分。预缴时同样可以先弥补亏损。主要看累计数，因此填入累计即可。

企业季报所得税本年累计怎么填

数据为当月（季度）第一天至最后一天；填写“累计金额”栏，数据为纳税人当年1月1日至纳税人季度（或月份）最后一天的累计金额。纳税人当期应交（退）所得税为“累计金额”第9行“应交（退）所得税”数据。

根据季度末月利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额填写所得税申报表的营业收入，营业成本，利润总额。营业收入=主营业务收入+其他业务收入，不包括营业外收入。

季度企业所得税本年累计金额怎么填

纳税人当期应补（退）所得税额为“累计金额”列第9行“应补（退）所得税额”的数据。因此，本期发生额应该是填一季度的发生额。

国税企业所得税季度申报表里的利润总额本年累计数填本年从1月起至本季末所有月份的每月利润之和。也就是本月上报的利润表中的本年累计利润数。

本年累计实际已缴纳的所得税额怎么填

如果现在是10月份需报第3季度所得税的纳税申报表,本期数就是7-9月的金额,累计数也就是1-9月的金额。

第13行“实际已缴纳所得税额”：填报纳税人按照税收规定已在此前月（季）度申报预缴企业所得税的本年累计金额。

“本年累计实际已预缴的所得税额”：填报纳税人按照税收规定本年已在月（季）累计预缴的所得税额。

其实,填这所得税预交表,一般的企业只厂填入:营业收入=你们公司该季度的“主营业务收入”营业成本=“主营业务成本”利润总额=企业的利润总额=本年利润该季度贷方累计数减免所得税额,按照你们企业的实际情况填就好了。

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